Portage salarial et retraite : le guide pour les actifs et retraités

La retraite reste une étape clé pour tout actif, mais elle soulève souvent des inquiétudes chez les freelances. 

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• Comment assurer une pension suffisante ? 
• Comment valider ses trimestres et sécuriser ses droits ? 

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Le portage salarial apporte une réponse simple : en tant que salarié porté, vous cotisez au même régime que les autres salariés. Votre activité indépendante génère donc des revenus pris en compte dans le calcul de votre taux de pension. 

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Quels sont les avantages, les conditions et les règles de cumul emploi-retraite à connaître ? Mais aussi quel est le bon moment pour passer au portage salarial pour optimiser vos droits ? Ce guide vous donne toutes les clés !

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Portage salarial et retraite : pour qui est fait ce guide ?

Le statut de salarié porté soulève des questions légitimes :

• Le portage permet-il de cotiser à la retraite ?
• Puis-je cumuler pension et missions ?
• Quels sont mes droits en tant que salarié porté, mais aussi les limites et les risques de ce statut ?

Ces interrogations, beaucoup d’indépendants et de consultants se les posent, car elles sont essentielles pour préparer l’avenir.

Ce guide dédié à la retraite en portage salarial s’adresse donc :

• Aux actifs qui envisagent le statut de salarié porté et veulent comprendre comment leurs années de travail influencent le montant de leur pension de base et complémentaire.
• Aux retraités (ou futurs retraités) qui souhaitent continuer à travailler tout en percevant leur pension à taux plein.

Notre objectif : vous donner une vision claire pour transformer le portage salarial en véritable atout pour votre retraite. 

Quel impact a le portage salarial sur la retraite quand on est encore actif ?

Travailler en portage salarial vous permet de préparer votre retraite comme n’importe quel salarié, même si vous organisez votre travail de façon indépendante. Chaque mission que vous réalisez génère des cotisations sociales, qui sont ensuite converties en trimestres et en points de retraite complémentaire.

Ce pour quoi vous cotisez concrètement :

• La retraite de base, via la Sécurité sociale
• La retraite complémentaire (Agirc-Arrco) qui fonctionne par points
• L’assurance vieillesse et la cotisation chômage

Par exemple, si vous êtes salarié porté et que vous touchez 2 000 € brut par mois, vous validez un trimestre automatiquement, car vous dépassez le plancher requis de 1 747,50 € (en 2025). 

À retenir :

• Vos droits sont calculés sur le salaire brut, pas sur votre chiffre d’affaires.
• Chaque trimestre validé rapproche du taux plein.
• Le portage salarial permet de cumuler trimestres et points tout en gardant la liberté de votre activité d’indépendant.

Notre conseil : en portage, il peut être judicieux de lisser vos revenus mensuels pour maximiser la validation de vos trimestres. Concrètement, cela signifie organiser vos missions et vos facturations pour éviter des mois trop bas en salaire brut. Par exemple, vous pouvez répartir vos missions sur plusieurs mois plutôt que d’accumuler un gros revenu sur un seul afin de valider chaque trimestre plus facilement, et d’assurer un cumul de droits optimal sur votre retraite de base et complémentaire.

Peut-on cotiser à la retraite en portage salarial après l’âge légal ?

Oui, même après l’âge légal de départ à la retraite, le portage salarial vous permet de continuer à cotiser si vous n’avez pas encore liquidé vos droits.

Prenons un cas typique :

• Vous avez 62 ans et désirez poursuivre votre activité en portage.
• Chaque mois de travail génère des cotisations sur votre rémunération, qui s’ajoutent à vos trimestres restants pour atteindre le taux plein.
• Vous bénéficiez d’un statut salarié classique et tout ce qui va avec : contrat de travail, bulletins de paie, déclarations URSSAF… Le tout en conservant votre autonomie.

En pratique, le portage est un moyen simple et sécurisé de prolonger votre activité professionnelle, percevoir une rémunération régulière et améliorer votre retraite future, sans avoir à créer de structure juridique.

Quels sont les risques du portage salarial pour les retraités ?

Le portage salarial offre de nombreux avantages aux retraités : continuer à réaliser des missions, percevoir une rémunération régulière et compléter sa pension. Mais il est important de connaître certains risques pour mieux les anticiper et optimiser vos droits.

Voici les principaux points de vigilance à garder en tête en matière de portage salarial et retraite :

• Si vous reprenez une activité avant d’avoir liquidé tous vos droits, votre pension peut être suspendue temporairement. Par exemple, un retraité de 64 ans qui commence une mission en portage sans avoir fait liquider sa retraite pourrait voir le versement de sa pension différé jusqu’à régularisation.
• Une fois la retraite liquidée, les cotisations versées sur vos missions ne génèrent plus de nouveaux points. Elles servent uniquement à maintenir votre couverture sociale, mais ne feront pas augmenter votre pension.
• Le cumul emploi-retraite peut être plafonné si vous n’avez pas atteint le taux plein. Par exemple, percevoir trop de revenus tout en touchant sa pension peut limiter le montant versé.
• Il est impératif de respecter les règles du régime de cumul pour éviter tout blocage administratif ou sanction. Par exemple, si vous dépassez le plafond de revenus autorisé tout en percevant votre pension, la Caisse de retraite peut suspendre le versement de votre pension pour les mois concernés, voire demander le remboursement des montants versés indûment.

Notre conseil : avant de vous lancer, vérifiez votre situation auprès de votre caisse de retraite. Cela vous permettra d’anticiper le montant minimum à percevoir, les points à valider et de sécuriser votre projet professionnel en tant que senior.

Quels sont les avantages du portage salarial pour les retraités ?

Le portage salarial offre plusieurs opportunités aux retraités qui souhaitent rester actifs tout en bénéficiant d’un cadre sécurisé.

Flexibilité professionnelle
Un consultant senior peut choisir ses missions sans avoir besoin de créer de société. Il conserve sa liberté tout en exerçant librement dans son domaine d’expertise.

Revenu complémentaire
Un retraité qui réalise des missions en portage et touche 1 800 € brut par mois peut augmenter sa pension déjà liquidée, tout en conservant la liberté de choisir ses missions, sans avoir à dépendre d’un emploi classique à temps plein.

Statut salarié sécurisé
Même après la retraite, vous continuez à cotiser à la sécurité sociale, bénéficiez d’une mutuelle et de la prévoyance, sans aucune contraintes administratives.

Transfert de compétences
Un expert peut encadrer des missions de conseil ou faire du mentorat, partageant son savoir-faire et restant utile, sans pression excessive.

Pour beaucoup, le portage salarial est donc un moyen de rester actif, valoriser son expérience et ses compétences dans un cadre flexible.

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Peut-on cumuler emploi et retraite en portage salarial ?

Bonne nouvelle : le portage salarial vous permet de travailler tout en percevant votre pension de retraite grâce au régime du cumul emploi-retraite (avec ou sans plafond, selon votre situation). 

Il y a deux situations possibles :

• Cumul intégral : vous avez atteint l’âge légal et le nombre de trimestres requis ? Vous pouvez continuer à exercer votre activité professionnelle et percevoir votre pension intégralement, sans limite.
• Cumul plafonné : si un des critères n’est pas rempli, votre revenu sera limité, mais vous gardez une grande souplesse pour choisir vos missions.

Les conditions essentielles pour cumuler emploi et retraite en portage salarial sont les suivantes : 

• Avoir liquidé tous vos régimes (retraite de base et complémentaire)
• Respecter les plafonds en cas de cumul partiel. Ce plafond s’élève à 160 % du SMIC brut mensuel (soit environ 2 882,88 € brut par mois en 2025) ou correspond à votre dernier salaire brut mensuel avant votre départ à la retraite, si ce montant est inférieur à 160 % du SMIC. 
• Ne pas être fonctionnaire ou agent public sans autorisation. 

Pour résumer : si vous êtes en retraite à taux plein, vous pouvez travailler sans restriction (pour percevoir des revenus supplémentaires) et percevoir votre pension intégralement.

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Comment cotiser à la retraite en portage salarial ?

Que vous soyez actif ou retraité, cotiser à la retraite en portage salarial est simple et automatique. Une fois que vous aurez signé votre contrat de portage, les prélèvements se font directement sur votre salaire brut porté, comme pour un salarié classique.

Les principales cotisations :

• La retraite de base (CNAV) : chaque mois, une partie de votre salaire est prélevée pour valider des trimestres. Plus votre salaire est élevé, plus vite vous validez vos trimestres pour atteindre le taux plein.
• La retraite complémentaire (Agirc-Arrco) : vous recevez des points en fonction de votre salaire brut. Ces points serviront à calculer votre pension complémentaire à la retraite.
• Pour les retraités cumulant emploi et pension, ces cotisations ne génèrent pas de nouveaux droits, mais assurent votre couverture sociale et vos droits à l’assurance santé et chômage.

En pratique : votre salaire net porté correspond à ce qui reste après les cotisations retraite, la mutuelle, le chômage et les frais de gestion. Ce système vous permet de continuer à exercer vos missions, gérer vos clients et sécuriser votre carrière, sans démarches complexes.

Comment fonctionne le portage salarial à la retraite ?

Après avoir exploré l’impact du portage salarial sur vos cotisations et la possibilité de cumuler emploi et retraite, voyons maintenant le fonctionnement concret pour un retraité.

Pour simplifier : 

• Vous signez un contrat de travail (CDD ou CDI) avec une société de portage.
• Vous réalisez des missions ponctuelles pour une ou plusieurs entreprises clientes, selon vos envies et votre disponibilité. 
• La société vous reverse un salaire net, après les prélèvements sociaux et les frais de gestion.
• Vous continuez à cotiser, mais ces cotisations n’ont pas d’effet sur votre pension si elle est déjà liquidée.

Ce système vous évite de créer une micro-entreprise ou une SASU, tout en vous donnant la liberté de réaliser de nouvelles missions rapidement et de profiter de la protection sociale d’un salarié classique.

Comment choisir le bon moment pour passer au portage salarial ?

Le portage salarial peut s’adapter à différents moments de votre parcours, selon votre situation et vos objectifs.

Voici plusieurs scénarios de passage au portage salarial possibles :

• En fin de carrière : Marie, cadre ayant travaillé 35 ans, utilise le portage pour lisser ses trimestres manquants et tester ses missions en freelance avant de liquider sa retraite.
• Juste après le départ à la retraite : Jacques souhaite rester actif tout en touchant sa pension. Le portage lui permet de reprendre des missions sans formalités lourdes.
• Pour compléter une retraite insuffisante : Sophie utilise le portage pour sécuriser son niveau de vie, tout en partageant son expertise et ses compétences avec ses clients.

Le bon moment pour devenir salarié porté dépend de votre âge, de votre retraite estimée, de votre projet de vie et de votre besoin de liberté ou de stabilité. Chaque parcours est personnel, et le choix du moment peut s’avérer déterminant pour optimiser vos gains et votre durée d’activité.

Portage salarial et retraite : ce qu’il faut retenir 

Le portage salarial est une solution flexible et sécurisée pour préparer sa retraite, que vous soyez encore cadre actif ou déjà retraité. Il vous permet de cumuler trimestres et points de retraite complémentaire, de rester actif dans votre domaine et de percevoir un revenu régulier, tout en bénéficiant d’une protection sociale complète.

Chaque parcours étant personnel, le meilleur moyen d’optimiser votre retraite est de simuler vos revenus en portage salarial et d’identifier la solution la plus adaptée à votre situation. 

Avec Embarq, vous pouvez également optimiser vos revenus et préparer votre avenir grâce à l’épargne salariale et l’épargne retraite : des avantages sociaux accessibles dès 3 mois d’ancienneté. Cette combinaison vous permettra de sécuriser votre niveau de vie futur tout en conservant votre autonomie et votre liberté professionnelle.

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